Beneficiario controlador en inmobiliarias: la regla del 25%

El beneficiario controlador es la persona física que al final se beneficia de la operación o controla al cliente. Se identifica para clientes personas morales y para personas físicas que no actúan por cuenta propia, antes de la operación.

El orden que piden las nuevas reglas

1. 1Quien tiene el 25% o más de la composición accionaria.
2. 2Si nadie llega al 25%, quien tiene el control por otros medios (decisiones, estrategia, dirección).
3. 3Si tampoco, el funcionario de mayor grado o de alta dirección.

Así lo establece el artículo 23 Quinquies de las reglas generales. Documenta cómo lo identificaste. Si una empresa es dueña de tu cliente, sigue la cadena hasta llegar a personas físicas.

Personas físicas

Si el cliente es persona física, la ley pide recabar su declaración de si sabe o no que exista un beneficiario controlador (artículo 18, fracción III).

Personas políticamente expuestas

Si el cliente o su beneficiario ocupa u ocupó un cargo público relevante, o es familiar cercano o socio de alguien así, es persona políticamente expuesta y requiere seguimiento reforzado. Un PEP nacional lo sigue siendo un año después de dejar el cargo (artículo 23 Quáter).

Cómo lo resuelve Aviso Listo

Capturas a los socios con su porcentaje; Aviso Listo marca como beneficiario a quien llega al 25% y, si nadie llega o la participación no suma 100%, te pide identificar a quien ejerce el control. El expediente no queda completo hasta entonces. Si el cliente se niega, registras la negativa y el cliente sube a riesgo alto.

Esto es una guía general, no asesoría legal. Para tu caso concreto, consulta a tu contador o abogado.