El representante encargado del cumplimiento

La ley llama «persona Representante Encargada del Cumplimiento» a la persona física responsable de cumplir las obligaciones antilavado de una empresa ante el SAT.

¿Quién debe designarlo?

• Las personas morales y «quienes actúen a través de fideicomisos o cualquier otra figura jurídica» que realicen actividades vulnerables deben designarlo ante la Secretaría (artículo 20 de la ley).
• «En tanto no haya una persona Representante Encargada del Cumplimiento o la designación no sea aceptada», responden los integrantes del órgano de administración o el administrador único (artículo 20).
• «Las personas físicas que realicen Actividades Vulnerables, cumplirán personal y directamente con las obligaciones» (artículo 20).
• Solo puede ser una persona física (reglas generales, artículo 10).

Cómo se designa y se acepta

1. 1La empresa lo designa en el portal de prevención de lavado de dinero del SAT, al darse de alta o después, modificando sus datos.
2. 2La persona designada «deberá ingresar al Portal en Internet, utilizando su clave del Registro Federal de Contribuyentes y su certificado vigente de la Firma Electrónica Avanzada, a fin de aceptar o rechazar la designación» (reglas generales, artículo 10). Si no está en el RFC, puede inscribirse sin obligaciones fiscales para sacar su e.firma.
3. 3El SAT notifica la aceptación o el rechazo dentro de los diez días hábiles siguientes.
4. 4Si rechaza, designa a otra persona: «El rechazo de la referida designación no libera a quien la realizó del cumplimiento de las obligaciones».

Si cambias de representante, actualiza tu registro en el portal dentro de los 6 días hábiles siguientes (ver Alta en el portal del SAT).

Qué le toca

• Sus funciones deben estar en tu Manual de Políticas Internas (reglas generales, artículo 37 Bis); el Paquete 2027 las incluye.
• Debe recibir la capacitación anual (ver La capacitación anual).
• Debe guardar absoluta confidencialidad sobre los avisos (reglas generales, artículo 31).

En Aviso Listo

Aviso Listo no hace la designación por ti: se hace en el portal del SAT. Puedes darle acceso a tu cuenta desde Equipo (ver Equipo: invitar personas y roles), y el cuestionario del Paquete 2027 te pide su nombre para los documentos.

Esto es una guía general, no asesoría legal. Para tu caso concreto, consulta a tu contador o abogado.