Multas y sanciones

La ley antilavado castiga los incumplimientos con multas que van de $23,462 a $7,625,150 con la UMA de 2026, o más si se calculan sobre el valor de la operación. Aquí están las multas de cada falta, cómo evitarlas si te regularizas a tiempo y los delitos que prevé la ley.

Las multas

Los artículos 53 y 54 de la LFPIORPI fijan las multas administrativas en UMA (Unidad de Medida y Actualización; en 2026 vale $117.31). Las cantidades en pesos son con la UMA de 2026:

• De 200 a 2,000 UMA, de $23,462 a $234,620 (artículo 54, fracción I): no atender requerimientos de la autoridad; incumplir cualquier obligación del artículo 18 (identificar, integrar expedientes, conservar, darte de alta, dar facilidades en una visita de verificación, manual, capacitación, etc.); presentar un aviso tarde, hasta 30 días después de la fecha; o presentar un aviso sin los requisitos del artículo 24.
• De 2,000 a 10,000 UMA, de $234,620 a $1,173,100 (artículo 54, fracción II): incumplir las obligaciones de los artículos 33, 33 Bis y 33 Ter (entre ellas, las de los fedatarios sobre la forma de pago y las de las sociedades sobre su beneficiario controlador).
• De 10,000 a 65,000 UMA, de $1,173,100 a $7,625,150, o del 10% al 100% del valor de la operación, la que sea mayor (artículo 54, fracción III): no presentar un aviso, o participar en una operación en efectivo prohibida por el artículo 32.
• Aviso con más de 30 días de retraso: el artículo 53, fracción III, lo manda a la sanción prevista para la omisión, pero cita la fracción II del artículo 54 (la de 2,000 a 10,000 UMA), no la III. Como el texto no es claro, confirma con tu abogado el monto aplicable.

Si te regularizas por tu cuenta

Artículo 55: la autoridad «se abstendrá de sancionar al infractor, por única ocasión», si cumple «de manera espontánea y previa al inicio de las facultades de verificación» y reconoce expresamente la falta. Es decir: si corriges la falta antes de que el SAT empiece a revisarte, la primera vez no te multan. Si ya usaste ese beneficio, la multa se reduce hasta en un 50% en las mismas condiciones. Por eso, si se te pasó un mes, preséntalo cuanto antes (ver Si se te pasó la fecha).

Delitos

Además de las multas, la ley prevé delitos: de 2 a 8 años de prisión a quien proporcione información o documentos falsos para un aviso, o los modifique o altere (artículo 62), y de 4 a 10 años a quien, sin autorización, revele que una persona está vinculada con un aviso (artículo 63, fracción II). Por eso nunca le digas a un cliente que lo reportaste.

Fuente: LFPIORPI, artículos 52 a 55.

Esto es información general, no asesoría legal. Qué sanción aplica en un caso concreto depende de los hechos; consulta a tu contador o abogado.