Señales de alerta del SAT para inmuebles y rentas

Cada aviso lleva una alerta del catálogo del SAT. En un aviso mensual normal es «100 - Sin alerta». Si notas alguna de estas conductas, elige la alerta al registrar la operación, y si crees que los recursos pueden ser ilícitos, presenta un aviso de 24 horas. Estas son las del catálogo oficial (resumidas):

Compraventa e intermediación (fracción V)

• 3101: el cliente se rehúsa a dar documentos que lo identifiquen.
• 3102: un tercero sin relación aparente con el cliente paga el inmueble.
• 3103: el cliente o personas relacionadas hacen múltiples operaciones en poco tiempo sin razón aparente.
• 3104: al cliente no le importa pagar más que el precio de mercado para que la operación se haga fuera de los parámetros.
• 3105: por medios informativos o fuentes públicas, se sabe o sospecha que el cliente o alguien relacionado está vinculado con actividades ilícitas o bajo investigación.
• 3106: el cliente no quiere ser relacionado con la compra.
• 3107: la operación no corresponde con su actividad económica o giro.
• 3108: pide un contrato privado sin intención de escriturar ante notario, o nunca lo hace.
• 3109: compras y ventas sucesivas del mismo inmueble en poco tiempo con cambios injustificados de valor.
• 3110: el precio es mucho mayor o mucho menor que el valor real o de mercado.
• 3111: indicios de que las partes no actúan en nombre propio y ocultan al cliente real.
• 3112: uso de divisas en efectivo sin justificación.
• 3113: paga con una transferencia desde el extranjero.
• 3114: insiste en pagar en efectivo por encima del umbral permitido.
• 3115: intenta sobornar, extorsionar o amenazar para evitar el aviso.
• 3116: su información o documentos son inconsistentes o difíciles de verificar.
• 3117: sospecha de colusión de intermediarios financieros con el cliente.
• 3118: el cliente es un fideicomiso y se niega a informar su beneficiario controlador.
• 3119: opera en grupos sin parentesco ni relación.
• 3120: pretende pagar con monedas virtuales.

Arrendamiento (fracción XV)

• 3001 y 3002: paga u ofrece pagar por adelantado en efectivo rentas de un periodo largo sin razón lógica, o después cancela y pide el reembolso por otro medio.
• 3003 y 3004: se niega a decir para qué usará el inmueble, o hay indicios de que se usa para actividades ilícitas.
• 3005: se rehúsa a dar documentos que lo identifiquen.
• 3006: un tercero sin relación aparente paga las rentas.
• 3007: el mismo cliente o personas relacionadas rentan varios inmuebles en poco tiempo sin razón aparente.
• 3008: no le interesan las características del inmueble, la renta ni las condiciones del contrato.
• 3009: medios o fuentes públicas lo vinculan con actividades ilícitas o investigaciones.
• 3010 y 3013: no quiere ser relacionado con el arrendamiento, o hay indicios de que las partes ocultan al cliente real.
• 3011: la renta no corresponde con su actividad o giro.
• 3012: ofrece pagar más renta de la pedida para que la operación salga de los parámetros.
• 3014, 3015 y 3016: paga con divisas en efectivo sin justificación, con transferencias del extranjero, o insiste en pagar en efectivo por encima del umbral.
• 3017 y 3024: intenta sobornar o amenazar, por ejemplo para evitar el aviso o agregar una cláusula de subarrendamiento sin razón.
• 3018: información inconsistente o difícil de verificar.
• 3019: paga con cheques de caja sin causa que lo justifique.
• 3020: sospecha de que el inmueble se usa como centro de ayuda vinculado con organizaciones delictivas.
• 3021 y 3022: una empresa que cambia constantemente de razón social o de representante, o un mismo representante que renta para personas distintas no relacionadas.
• 3023: pretende pagar con monedas virtuales.

Desarrollos (fracción V Bis)

• 3901 a 3913: entre otras, quien aporta se rehúsa a identificarse, un tercero sin relación paga la preventa, aportaciones múltiples en poco tiempo, desinterés por el inmueble o el precio, vínculos públicos con actividades ilícitas, no querer ser relacionado con el desarrollo, aportaciones que no corresponden con su actividad, ocultar a quien aporta, divisas en efectivo, transferencias del extranjero, insistencia en aportar mucho efectivo, información inconsistente, y sobornos o amenazas para evitar el aviso.

Si nada de esto aplica, 9999 «Otra alerta» te permite describir lo que viste. El texto completo de cada alerta aparece al elegirla en Aviso Listo.

Esto es una guía general, no asesoría legal. Para tu caso concreto, consulta a tu contador o abogado.