Revisión en listas y coincidencias

Revisamos a cada cliente, a su representante y a sus beneficiarios controladores en listas oficiales de sanciones y del SAT, y buscamos sus nombres entre personas con cargo público en México. Aquí ves qué listas son, cuándo revisamos y qué hacer si aparece una coincidencia. Para inmobiliarias, en la guía Listas de sanciones: OFAC, ONU y 69-B.

Estas son las listas oficiales y públicas que descargamos de quien las publica:

• OFAC (Departamento del Tesoro de Estados Unidos): la lista SDN y las listas no SDN (lista consolidada).
• Lista consolidada de sanciones del Consejo de Seguridad de la ONU.
• Lista consolidada de sanciones financieras de la Unión Europea.
• UK Sanctions List del gobierno del Reino Unido.
• Lista consolidada de sanciones autónomas de Canadá.
• SAT, artículo 69-B: contribuyentes que facturan operaciones simuladas (presuntos y definitivos).
• SAT, artículo 69: contribuyentes incumplidos (créditos fiscales firmes, exigibles o cancelados, no localizados, sentencias condenatorias por delitos fiscales, certificados de sello digital sin efectos, entes públicos omisos) y contribuyentes con multas o recargos reducidos o condonados.

Revisamos en tres momentos: al dar de alta a la persona; cada vez que una lista agrega o cambia nombres (las descargamos cada día y comparamos los nombres nuevos con todos tus clientes); y en una revisión completa cada 30 días. En Configuración ves cuántos registros tiene cada lista y cuándo se actualizó. Comparamos todos los nombres con los que aparece una persona o empresa (incluidos sus alias) y el RFC cuando la lista lo trae. En las listas del SAT, si el RFC del cliente es distinto al de la lista no es el mismo contribuyente; en la del artículo 69, sin RFC comparamos solo nombres idénticos.

Si aparece una coincidencia

1. 1Abre el expediente del cliente y toca Revisar en la coincidencia: compara nombre, RFC, fecha de nacimiento, nacionalidad y demás datos.
2. 2Si no es la misma persona, toca «No es la misma persona» y escribe en la nota por qué (por ejemplo, «RFC distinto»).
3. 3Si sí es, toca «Sí es la misma persona» y consulta a tu contador u oficial de cumplimiento sobre los siguientes pasos antes de continuar con la operación.

• Mientras una coincidencia en una lista de sanciones o del SAT esté abierta o confirmada, el expediente queda bloqueado y el cliente en riesgo alto.
• Si una revisión encuentra una coincidencia nueva, te avisamos por correo.
• Puedes pedir una revisión inmediata con Revisar de nuevo.
• Si una persona sale de una lista, la coincidencia sigue en el historial.

Posibles personas políticamente expuestas

También buscamos los mismos nombres entre los 500 diputados y 128 senadores en funciones, con las listas oficiales de la Cámara de Diputados y del Senado, y entre las personas con cargo público en México que registra Wikidata, una base de datos pública y abierta: presidencia y gabinete, gubernaturas, la Suprema Corte, alcaldías de la Ciudad de México y otros cargos, mientras lo ocupan y hasta un año después de dejarlo. Solo cuenta un nombre igual (o que contiene el nombre completo del funcionario), sin importar el orden ni los acentos.

• Una coincidencia ahí no es una lista de sanciones: aparece como «Posible persona políticamente expuesta», con el cargo, los años y la fecha de nacimiento, y deja al cliente en riesgo medio y su expediente incompleto mientras la revisas (no lo bloquea). En el inicio y en la lista de clientes aparece en ámbar, aparte de las coincidencias en listas de sanciones, y te avisamos por correo cuando aparece una nueva.
• Compara la fecha de nacimiento y pregúntale al cliente. Si es la persona, toca «Sí es esta persona (es PEP)»: queda marcado como persona políticamente expuesta y en riesgo alto. Si no, «No es la misma persona».
• No es una lista completa: cubre sobre todo cargos nacionales y casi ningún cargo municipal o estatal, ni familiares o socios. Por eso la declaración de PEP del cliente sigue siendo lo que decide (ver Armar el expediente de un cliente).

Otras listas que debes consultar

El SAT publica en su portal las jurisdicciones de alto riesgo y bajo mayor monitoreo; Aviso Listo no las revisa automáticamente: consúltalas tú para clientes extranjeros o con operaciones en el extranjero (en el expediente marcas si el cliente tiene vínculo con una de ellas). Si un cliente aparece en una lista que publica la UIF, presenta un aviso de 24 horas.

La lista de personas bloqueadas de la UIF no es pública; revísala con tu contador. Si confirmas una coincidencia, no le digas al cliente que está en una lista.