Umbrales: cuándo identificar y cuándo avisar

Los umbrales son los montos a partir de los cuales la ley antilavado te pide identificar al cliente (armar su expediente) o presentar un aviso al SAT. La ley los fija en UMA (Unidad de Medida y Actualización), un valor de referencia que cambia cada 1 de febrero: $113.14 diarios del 1 de febrero de 2025 al 31 de enero de 2026, y $117.31 del 1 de febrero de 2026 al 31 de enero de 2027. Aviso Listo usa el valor vigente en la fecha de cada operación. Todos los montos en un solo lugar: Umbrales de la ley antilavado 2026.

Compraventa e intermediación (fracción V)

• Identificación: en toda operación, sin importar el monto.
• Aviso: cuando la operación, sola o sumada con las del mismo cliente en 6 meses, llega a 8,025 UMA ($941,412.75 con la UMA de 2026; $907,948.50 con la de 2025).

Desarrollo inmobiliario (fracción V Bis)

• Identificación: de quien aporta, en toda aportación.
• Aviso: cuando la aportación, sola o sumada con las del mismo aportante en 6 meses, llega a 8,025 UMA.

Arrendamiento (fracción XV)

• Identificación: cuando la renta mensual pasa de 1,605 UMA (más de $188,282.55 en 2026).
• Aviso: cuando la renta mensual llega a 3,210 UMA o más ($376,565.10 en 2026), o cuando las rentas de más de 1,605 UMA del mismo arrendatario suman 3,210 UMA en 6 meses.
• Si un pago cubre varios meses, se divide entre ellos para comparar.
• Ejemplo: una renta de $250,000 al mes (más de 1,605 UMA y menos de 3,210 UMA en 2026) requiere identificar al arrendatario. La primera renta no se reporta, pero con la segunda las rentas del mismo arrendatario suman $500,000 en 6 meses, más de 3,210 UMA: desde esa segunda renta, Aviso Listo las marca como reportables. Confirma con tu contador cómo aplicar la acumulación en tu caso.

La suma de 6 meses (acumulación)

Para evitar que una operación grande se parta en varias pequeñas, la ley suma los actos del mismo cliente en un periodo de 6 meses. El periodo empieza con la primera operación del cliente (reglas generales, artículo 19); la primera operación después de que termina abre un periodo nuevo. Aviso Listo suma así las operaciones activas de cada cliente (las canceladas no cuentan) y te dice cuál llega al umbral. En arrendamiento solo se suman las rentas que pasan del umbral de identificación. Los impuestos (IVA) no cuentan para los umbrales (Reglamento, artículo 6); para el límite de efectivo, sí. Más en La acumulación de 6 meses.

Configuración muestra los montos en pesos de hoy para tus actividades. Si quieres hacer la cuenta sin registrar nada, usa la calculadora de umbrales. El texto de la ley está en Compraventa e intermediación: lo que dice la ley.

Esto es una guía general, no asesoría legal. Para tu caso concreto, consulta a tu contador o abogado.